+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Двойное обеспечения о договору займа


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<


Договор займа с обеспечением залогом недвижимости и другого имущества между физическими лицами. Обеспеченные залогом отношения по передаче родового имущества в долг оформляются договором займа с залогом. Подробнее о залоге рассказано в материале по ссылке Залог как способ обеспечения исполнения обязательств. Договором залога недвижимого имущества соглашением об ипотеке оформляются правоотношения между кредитором залогодержателем и залогодателем, в рамках которых кредитор обладает приоритетным правом на погашение своих требований за счет того имущества, которое находится у него в залоге, перед всеми остальными лицами, которым может быть должен залогодатель. Дела об оспаривании таких договоров разрешаются в судах по месту нахождения заложенной недвижимости апелляционное определение Краснодарского крайсуда от У договор а займа с залогом , совершаемого с участиемфизических лиц, имеются свои особенности.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как признать недействительным договор займа

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Содержание:

Еще раз о договоре займа

Соглашение о задатке является одним из способов обеспечения договорных обязательств, например, договора аренды, найма, купли-продажи и т. Задатком признается денежная сумма, вручаемая одной из сторон договора другой стороне в счет причитающихся с нее по договору платежей, в подтверждение заключения такого договора и в обеспечение его исполнения ст. Таким образом, задаток выполняет платежную, удостоверяющую и обеспечительную функции.

Неисполнение договора, обеспеченного задатком, влечет различные последствия для сторон, в зависимости от того, какая из них несет ответственность за неисполнение: если это произошло по вине стороны, внесшей задаток, назад он не возвращается, а если по вине получившей задаток стороны — она возвращает его в двойном размере.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте.

Это быстро и бесплатно! Залог - один из наиболее распространенных способов обеспечения требований, вытекающих из договора займа или банковского кредита. Особое значение залог приобретает в условиях недостатка оборотных средств, обусловленного кризисом.

Рассказываем об особенностях использования залога, а также об учете возникающих расходов. Залогом называется способ обеспечения обязательства, при котором залогодержатель в случае обеспечения залогом заемного обязательства, как правило, это кредитор приобретает право при неисполнении должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимуществен но перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

Об этом сказано в Законе РФ от Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, однако право передачи вещи в залог имеет только собственник или лицо, имеющее право хозяйственного ведения п. Предметом залога могут быть вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права. Однако залог отдельных требований законом ограничен п. Договором или законом может быть предусмотрено распространение залога на вещи, которые могут быть приобретены залогодателем в будущем п.

То есть не является ограничением для залога то обстоятельство, что предмет залога на момент заключения договора у залогодателя может отсутствовать. Главное, чтобы были гарантии появления этого предмета в будущем. Пример 1. Материнская компания передает дочерней компании заем на освоение месторождения нефти.

В залог по договору займа дочерняя компания передает объемы сырой нефти, которую предстоит добыть на данном месторождении. Если иное не предусмотрено договором, залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, в частности проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию ст. Ипотекой признается залог предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе с соответствующим земельным участком или правом пользования им ст.

Ипотека здания или сооружения допускается только с одновременной ипотекой земельного участка, на котором находится это здание или сооружение, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка.

Наоборот, при ипотеке земельного участка право залога распространяется на находящиеся или возводимые на этом участке здания и сооружения залогодателя, если в договоре не предусмотрено иное условие.

При наличии в договоре такого условия залогодатель в случае обращения взыскания на заложенный земельный участок сохраняет право ограниченного пользования сервитут той его частью, которая необходима для использования здания или сооружения в соответствии с его целевым назначением. Условия пользования этой частью участка определяются соглашением залогодателя с залогодержателем, а в случае спора - судом п.

При ипотеке предприятия право залога распространяется на все входящее в его состав имущество, движимое и недвижимое, включая права требования и исключительные права, в том числе приобретенные в период ипотеки, если иное не предусмотрено законом или договором. Предприятие-залогодатель обязано по требованию залогодержателя представлять ему годовой баланс п.

При неисполнении обязательства, обеспеченного ипотекой предприятия, залогодержатель вправе принять меры по оздоровлению финансового положения предприятия, предусмотренные договором об ипотеке, включая назначение представителей в руководящие органы предприятия, ограничение права распоряжаться произведенной продукцией и иным имуществом предприятия. Если указанные меры не дали надлежащих результатов, залогодержатель вправе обратить взыскание на находящееся в ипотеке предприятие. В последнем случае оно продается с аукциона как единый комплекс ст.

При залоге товаров в обороте и переработке допускается изменение состава и натуральной формы предмета залога товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и тому подобного при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге. Уменьшение стоимости заложенных товаров, находящихся в обороте и переработке, допускается соразмерно исполненной части обеспеченного их залогом обязательства, если иное не предусмотрено договором.

При залоге товаров в обороте и переработке реализованные залогодателем товары перестают быть предметом залога с момента их перехода в собственность приобретателя, а приобретенные залогодателем товары, предусмотренные в договоре о залоге, становятся предметом залога с момента возникновения на них у залогодателя права собственности ст.

При нарушении залогодателем условий залога товаров в обороте залогодержатель вправе путем наложения на заложенные товары своих знаков и печатей приостановить операции с ними до устранения нарушения п.

Бухгалтерский учет операций по выдаче и получению залога осуществляется за балансом на счетах "Обеспечения обязательств и платежей полученные" используется залогодержателем и "Обеспечения обязательств и платежей выданные" используется залогодателем.

Аналитический учет на них ведется по каждому выданному или полученному обязательству, то есть в разрезе отдельных договоров залога Инструкция по применению Плана счетов. На практике записи по данным счетам очень часто осуществляются в оценке, по которой заложенное имущество отражено в договоре о его залоге. Однако правильно ли это? Для залогодержателя, безусловно, правильно: он ведет учет полученного обеспечения в оценке, соответствующей сумме средств, которые могут быть выручены при продаже предмета залога с целью погашения обеспеченного им требования.

Напротив, для залогодателя переданное в залог имущество должно иметь ту же оценку, по которой оно отражено на его балансе. Известно, что в силу принципа осмотрительности п. Поэтому, если залогодатель будет отражать в своей отчетности выданные залоги по их договорной оценке, это может создать у пользователя отчетности искаженное представление о доле имущества, переданного в залог, при этом чем больше разница между балансовой и договорной оценками имущества, тем больше будет степень искажения этой доли.

Поэтому на забалансовом учете залогодатель должен отражать переданное в залог имущество по его балансовой оценке. Пример 2. На балансе треста озеленения числятся основные средства остаточной стоимостью руб. Рыночная стоимость данных объектов, определенная независимым оценщиком перед их передачей в залог, - руб. В отчетности треста имущество, переданное в обеспечение выданных обязательств, должно быть отражено по стоимости руб.

Пользователь отчетности также должен получить информацию о том, какой объем кредиторской задолженности залогодателя обеспечен переданным залогом. Для этого в пояснительной записке к отчетности вместе со сведениями о суммах полученных заемных средств, сроках и иных условиях их предоставления должны указываться данные о договорной стоимости имущества, переданного в залог для обеспечения данных обязательств. Записи на забалансовых счетах делаются на основании договора о залоге, а при передаче предмета залога залогодержателю - с добавлением акта приема-передачи заложенного имущества.

Одновременно залогодатель отражает обременение имущества залогом в первичных документах например, в карточке учета основных средств по форме ОС-6 и в аналитическом учете данного имущества.

Если у залогодержателя стоимость полученного залога далее не корректируется, то у залогодателя, напротив, при каждом формировании отчетности стоимость переданного в залог имущества уточняется в зависимости от изменения его балансовой оценки:.

Дебет - отражен прирост стоимости заложенного имущества в связи с проведенной реконструкцией, модернизацией или переоценкой основных средств и иными причинами ;. Кредит - отражено уменьшение стоимости заложенного имущества в связи с его амортизацией, формированием резерва под обесценение финансовых вложений если в залог переданы акции, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг и иными причинами.

Нередко стоимость заложенного имущества, если речь идет о товарах в обороте, корректируется. Основанием для корректировки являются, в частности, записи в книге залогов обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, на день последней операции п. Замена залога по соглашению сторон также может обусловить такую корректировку, если стоимость нового залога отличается от стоимости заменяемого.

Замена предмета залога допускается с согласия залогодержателя, если законом или договором не предусмотрено иное. Если предмет залога погиб или поврежден либо право собственности на него или право хозяйственного ведения прекращено по основаниям, установленным законом, залогодатель вправе в разумный срок восстановить предмет залога или заменить его другим равноценным имуществом, если договором не предусмотрено иное ст. Пример 3.

Финансовая компания передала банку в залог по договору кредита акций ОАО "Сигма". Кроме того, корректировка должна осуществляться в случае возврата части заложенного имущества пропорционально объему погашенного обязательства, то есть при частичном погашении кредита, если такой возврат предусмотрен договором:. Пример 4. Торговый дом передал в залог банку товары в обороте стоимостью руб. Через девять месяцев торговый дом погасил половину кредита перечислил банку руб.

Если залог выдается не заемщиком, а третьим лицом например, материнской компанией , то в учете заемщика в связи с тем, что он не несет риска утраты своего заложенного имущества, данная операция не отражается она может быть раскрыта только в пояснительной записке к его отчетности.

В учете залогодержателя и залогодателя выполняются указанные выше записи по счетам и соответственно. Законом или договором может быть предусмотрено, что заложенное имущество остается у залогодателя предмет залога, переданный залогодателем на время во владение или пользование третьему лицу, считается оставленным у залогодателя п.

Заложенное имущество остается у залогодателя:. Залог товаров может осуществляться путем передачи залогодержателю не самих товаров, а товарораспорядительного документа, являющегося ценной бумагой например, простого или двойного складского свидетельства - варранта ст.

Заложенные ценные бумаги передаются залогодержателю либо в депозит нотариуса, если договором не предусмотрено иное п. В частности, на переданных в залог векселях осуществляется залоговый индоссамент. Залогодатель обязан при залоге с оставлением имущества у залогодателя, если иное не предусмотрено договором ст. В случае нарушения залогодателем указанных обязанностей залогодержатель вправе обратить взыскание на предмет залога до наступления срока исполнения обеспеченного залогом обязательства ст.

Если иное не предусмотрено договором и законом, залогодатель при залоге с оставлением имущества у залогодателя вправе не только владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, но и распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом, либо путем сдачи в аренду ст.

Закладом признается договор о залоге, по условиям которого заложенное имущество вещь передается залогодержателю во владение. По соглашению залогодержателя с залогодателем предмет заклада может быть оставлен у залогодателя под замком и печатью залогодержателя твердый залог п.

Индивидуально определенная вещь может быть оставлена у залогодателя с наложением знаков, свидетельствующих о закладе ст. Залогодержатель обязан при закладе, если иное не предусмотрено договором ст. Если для оценки стоимости предмета залога привлекается независимый оценщик и предусмотрены его страхование, перевозка до склада залогодержателя или профессионального хранителя, то эти затраты отражаются той стороной, которая должна их нести за свой счет в силу закона или договора сторон.

Для залогодателя-заемщика такие затраты являются дополнительными расходами по привлечению заемных средств п. Дебет 91 Кредит 60 - отражены расходы по оценке, страхованию, перевозке предмета залога и прочие аналогичные расходы;. Дополнительные расходы по займам могут включаться в состав прочих расходов равномерно в течение срока займа кредитного договора п.

Такой порядок их учета должен быть предусмотрен в учетной политике организации и будет оправдан в случае существенности величины данных затрат:. Дебет 97 Кредит 60 - отражены в качестве расходов будущих периодов расходы по оценке, страхованию, перевозке предмета залога и прочие аналогичные расходы;. Дебет 91 Кредит 97 - ежемесячно в течение срока действия договора займа или кредита признана в составе прочих расходов соответствующая часть расходов, связанных с залогом имущества.

Пример 5. При передаче в ипотеку ОАО "Омега" как имущественного комплекса залогодержатель потребовал проведения независимого аудита его отчетности. Срок действия ипотеки - пять лет, стоимость аудита - 1 руб. В этом случае ОАО "Сигма" относит на расходы ежемесячно 20 руб. Если данные расходы в силу договора должен нести заимодавец или третье лицо, они также будут признаны в качестве прочих расходов, поскольку не связаны с производством продукции, работ или услуг п.

Для целей налогообложения прибыли данные расходы будут признаны при условии наличия положения об их необходимости в договоре займа или кредита, а также при соответствующем документальном оформлении ст. Тем не менее такие расходы следует исключить из налоговых расчетов, если они будут квалифицированы как экономически не оправданные и не направленные на получение доходов ст.

Если возникнет реальная угроза утраты, недостачи или повреждения предмета заклада не по вине залогодержателя, он вправе потребовать замены предмета заклада, а при отказе залогодателя выполнить это требование - обратить взыскание на предмет заклада до наступления срока исполнения обеспеченного закладом обязательства. Пример 6. Колбасный завод передал банку "Икс" в заклад по кредитному договору неавалированные векселя банка "Игрек" сроком на пять лет.

Срок предъявления векселей к погашению - по предъявлении, но не позднее чем через семь лет.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Двойное обеспечения о договору займа

Госдума приняла в третьем чтении закон, ограничивающий размер начисляемых по договору потребительского займа процентов, сумм неустойки, пеней, штрафов и иных мер ответственности 1,5-кратной суммой долга. Документ инициирован группой депутатов и членов Совета Федерации во главе с председателем комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолием Аксаковым. Эта норма вступает в силу с 1 июля года.

От обязательств легче уклониться, чем выйти из них с честью. Они- соблазн для разума: тут лучше бежать, чем побеждать.

Это должно дать заемщику новые возможности защитить свои права. Юристы прокомментировали эти риски и дали советы, как гражданам правильно оформить договор займа. С 1 июня года регулирование договора займа заметно поменяется — вступят в силу соответствующие поправки в Гражданский кодекс. Новое регулирование даст новые возможности и защитит гражданина — слабую сторону гражданского оборота.

Договор займа: схема, фикция или сделка?

Для микрофинасовых организаций действует иное правило. Для них с Максимальный размер долга не может превышать полуторакратного размера кредита. До появления ГК РФ п. После принятия нормы суды отказывали заемщикам том основании, что договор был заключен до Апелляционное определение Верховного суда Республики Башкортостан от Однако есть решение и в пользу заемщика. Мосгорсуд Кажется, что норма открывает ящик Пандоры. Как понять размер процентов, обычно взимаемых в данном случае?

§ 2. Договор займа

Автор: Гость Данияр , 8 Сентября в Заем. Недавно столкнулся с проблемой по договору займа. Договорились, что если в случае подряд будет неисполнен или иным образом нарушен, Заказчик взыщет эту сумму по договору займа с Подрядчика. Реальных денег по займу никто не передавал.

Автор: Андрей Авторгов. Казалось бы, данная тема довольно банальна и достаточно освещена, однако из практики все же усматривается, что граждане, занимая друг другу значительные сумы денежных средств, не всегда уделяют должное внимание надлежащему оформлению договора займа.

Залог - один из наиболее распространенных способов обеспечения требований, вытекающих из договора займа или банковского кредита. Особое значение залог приобретает в условиях недостатка оборотных средств, обусловленного кризисом. Рассказываем об особенностях использования залога, а также об учете возникающих расходов. Залогом называется способ обеспечения обязательства, при котором залогодержатель в случае обеспечения залогом заемного обязательства, как правило, это кредитор приобретает право при неисполнении должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимуществен но перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

Глава 23. Обеспечение исполнения обязательств (ст.ст. 329 - 381.2)

Статья Способы обеспечения исполнения обязательств. Энциклопедии , позиции высших судов и другие комментарии к статье ГК РФ. Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием вещи должника, поручительством, независимой гарантией, задатком, обеспечительным платежом и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Соглашение о задатке является одним из способов обеспечения договорных обязательств, например, договора аренды, найма, купли-продажи и т. Задатком признается денежная сумма, вручаемая одной из сторон договора другой стороне в счет причитающихся с нее по договору платежей, в подтверждение заключения такого договора и в обеспечение его исполнения ст. Таким образом, задаток выполняет платежную, удостоверяющую и обеспечительную функции. Неисполнение договора, обеспеченного задатком, влечет различные последствия для сторон, в зависимости от того, какая из них несет ответственность за неисполнение: если это произошло по вине стороны, внесшей задаток, назад он не возвращается, а если по вине получившей задаток стороны — она возвращает его в двойном размере. Задаток подлежит возврату, если обязательство прекращено до начала его исполнения или вследствие невозможности его исполнить, причем под такой невозможностью понимается физическая, а не юридическая невозможность например, случайная гибель предмета договора. Часто возникают споры о том, является внесенный платеж авансом или задатком.

Ограничение на проценты по займу, или Как отбить желание давать в долг

Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте. В отличие от ранее действовавших норм гражданского законодательства, не допускавших получение процентов по договору займа считая их нетрудовыми доходами , ГК РФ дает заимодавцу право на получение с заемщика процентов в размерах и в порядке, определенных договором между ними. Несоблюдение письменной формы договора займа влечет последствия, предусмотренные статьей настоящего Кодекса. Сторонами договора — заемщиком и заимодавцем — могут быть любые субъекты гражданского права по договору государственного займа заемщиком выступают Россия или субъект Федерации. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме ст. Предмет займа, предоставленный без условия о выплате вознаграждения, может быть возвращен досрочно.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или что Заемщик обязан уплатить Займодавцу проценты в двойном размере за.

Соглашение о задатке является одним из способов обеспечения договорных обязательств, например, договора аренды, найма, купли-продажи и т. Задатком признается денежная сумма, вручаемая одной из сторон договора другой стороне в счет причитающихся с нее по договору платежей, в подтверждение заключения такого договора и в обеспечение его исполнения ст. Таким образом, задаток выполняет платежную, удостоверяющую и обеспечительную функции.

Ограничение на проценты по займу, или Как отбить желание давать в долг

Щекино Тульской области Щекинский районный суд Тульской области в составе: председательствующей судьи Козловской И. Денежные средства в сумме 25 рублей Г. С момента заключения договора займа по октябрь года заемщиком погашено рублей основного долга, рублей процентов за пользование займом, рубля пени. В ноябре года Г.

Новости Актуальные новости Архив. О суде Правовые основы Полномочия суда Структура суда Президиум суда Кадровое обеспечение Статистика Историческая справка Перечень информационных систем и баз данных Интернет-музей. Контакты Местонахождение Режим работы суда Пропускной режим Обращения и прием граждан Правила поведения в суде Телефонный справочник. Процесс Обращение в суд Госпошлина Депозитный счет Арбитражные заседатели График заседаний по видеоконференц-связи Порядок ознакомления с делами Порядок обжалования судебных актов Примирительные процедуры Экспертные организации Третейские суды.

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Завладеть чужими средствами, "отмыть" деньги, оставить кредиторов ни с чем или организовать собрание акционеров без участия миноритариев можно с помощью упрощенных бюрократических процедур, которые проходят без особенно тщательных проверок. Главное — показать, что между сторонами якобы есть обязательства. Чтобы "легализовать" подделку, нужен суд или нотариус. Руководитель уголовной практики BMS Law Firm Тимур Хутов рассказал суть этой схемы: суд в короткие сроки рассматривает поддельные документы, из которых следует бесспорность требований кредитора, выносит положительное решение и на его основе выдает исполнительный лист. Конечно, это мошенничество в чистом виде.

При этом налогоплательщики выходили из спора с выигрышными результатами. Какую прибыль можно извлечь из договора займа? Всем известно, что по договору займа одна сторона займодавец передает в собственность другой стороне заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег сумму займа или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Так гласит норма пункта 1 статьи Гражданского кодекса. В налогообложении для займа тоже все относительно просто. Для займодавца суммы, полученные в виде процентов по договорам займа и другим долговым обязательствам в полной сумме признаются внереализационными доходами. Так сказано в пункте 6 статьи Налогового кодекса.

Правовые и налоговый аспекты договоров займа и кредитных договоров. При заключении договора займа или кредитного договора с иностранным заимодавцем или кредитором сторонами сделки выступают резиденты разных государств. В таком случае на основании ст. Такое соглашение должно быть прямо выражено или следовать из условий договора.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Самсон

    проржался норм